Đánh sập đường dây mua bán hóa đơn giá trị gia tăng gần 150 tỷ

Cơ quan An ninh điều tra - Công an TP Hà Nội vừa kết thúc điều tra vụ án Hoàng Lệ Hằng cùng đồng phạm phạm tội “Mua bán trái phép hóa đơn”, đề nghị Viện KSND cùng cấp truy tố 12 bị can về tội danh trên.

Các bị can bị đề nghị truy tố gồm: Hoàng Lệ Hằng (SN 1971, trú tại phường Thanh Nhàn, Hai Bà Trưng, Hà Nội), Vũ Kim Oanh (SN 1956, ở phường Trung Phụng, Đống Đa), Nguyễn Anh Tuấn (SN 1968, ở phường Thanh Nhàn, Hai Bà Trưng), theo tin tức trên báo Dân trí.

Nguyễn Thị Trang (SN 1993, trú tại phường Thanh Nhàn, Hai Bà Trưng), Nguyễn Thúy Hằng (SN 1987, trú tại phường Thanh Lương, Hai Bà Trưng), Đỗ Văn Sáng (SN 1990, trú tại huyện Tiên Lữ, Hưng Yên), Phùng Thị Dung (SN 1988, trú tại phường Hoàng Liệt, Hoàng Mai);

Dương Hoàng Đức (SN 1970, trú tại phường Hàng Bột, Đống Đa), Hoàng Lan Hương (SN 1977, trú tại phường Cầu Dền, Hai Bà Trưng), Nguyễn Duy Lam (SN 1975), Lương Văn Cường (SN 1975), Nguyễn Quốc Hoàn (SN 1986), đều trú tại phường Thanh Nhàn, Hai Bà Trưng.

Kết quả điều tra cho thấy, ngày 30/7/2016, các trinh sát phát hiện Nguyễn Anh Tuấn đi xe máy vào quán cà phê Yến trên phố Cảm Hội, khi ra mang theo 1 túi nilon màu đen mang đến cổng trường Tiểu học Phương Mai giao cho một người đàn ông. Kiểm tra hành chính, cảnh sát phát hiện bên trong có nhiều hóa đơn giá trị gia tăng (GTGT).

Tổ công tác đã lập biên bản, tạm giữ 21 hóa đơn GTGT kèm theo nhiều phiếu thu, phiếu xuất kho trống nội dung có sẵn dấu của 3 công ty, tổng giá trị 360 triệu đồng. Xác định vụ việc có dấu hiệu tội phạm mua bán trái phép hóa đơn GTGT, địa điểm quán cà phê Yến là nơi các đối tượng hoạt động cất giấu tài liệu, vật chứng, Cơ quan ANĐT - CATP Hà Nội đã ra lệnh khám xét khẩn cấp địa điểm nói trên, báo An ninh thủ đô đưa tin.

Kết quả, phát hiện 13 đối tượng đang hoạt động mua bán hóa đơn GTGT, thu giữ tại hiện trường 36 bộ dấu pháp nhân của công ty; 28 bộ dấu nhà hàng của hộ kinh doanh cá thể; 150 quyển hóa đơn GTGT, trong đó có nhiều tờ đã viết nội dung, cùng nhiều chứng từ, sổ sách thống kê, ghi chép cùng số tiền 84 triệu đồng.

Quá trình điều tra đã làm rõ, từ cuối năm 2014 đến khi bị phát hiện, Hoàng Lệ Hằng cầm đầu thành lập nhóm và phân công nhiệm vụ cho từng đối tượng, thuê tầng 3 quán cà phê Yến để hoạt động mua bán trái phép hóa đơn GTGT. 

Bằng thủ đoạn mua lại pháp nhân các công ty hoạt động kinh doanh không có hiệu quả và còn nhiều hóa đơn GTGT chưa viết nội dung với giá từ 2-3 triệu đồng/quyển có tổng giá trị từ 20-30 triệu đồng, Hằng không tổ chức hoạt động kinh doanh gì, không đăng ký trụ sở, biển hiệu, chỉ bán hóa đơn GTGT cho các đơn vị có nhu cầu mua hóa đơn để hợp thức với cơ quan thuế, thu lời bất chính. 

Hằng là người trực tiếp giao dịch, thỏa thuận với khách về nội dung hóa đơn, giá cả từ 200.000-300.000 đồng/hóa đơn đối với những hóa đơn giá trị dưới 20 triệu đồng; 2% tổng giá trị tiền ghi trên hóa đơn đối với hóa đơn trên 20 triệu đồng hoặc qua môi giới. 

Sau đó, giao 4 kế toán gồm Vũ Kim Oanh, Nguyễn Thúy Hằng, Phùng Thị Dung và Nguyễn Thị Trang viết nội dung hóa đơn rồi chuyển cho Nguyễn Anh Tuấn, Đỗ Văn Sáng và Dương Hoàng Đức đi giao cho khách và thu tiền.

Đối với trường hợp hóa đơn giá trị hơn 20 triệu đồng, theo quy định của cơ quan thuế phải thanh toán bằng chuyển khoản qua tài khoản ngân hàng, nên ngay sau khi mua được pháp nhân công ty, Hằng trực tiếp hoặc chỉ đạo bị can Nguyễn Duy Lam, sau này là Nguyễn Quốc Hoàn và Lê Duy Cường mở tài khoản cho công ty tại các ngân hàng để sử dụng, chủ tài khoản vẫn là tên Giám đốc của công ty, còn chữ ký giao dịch do Hằng tự ký giả.

Sau khi phía đơn vị mua chuyển tiền theo giá trị trên hóa đơn vào tài khoản công ty “ma” của Hằng, Hằng chỉ đạo bị can Nguyễn Duy Lam, Nguyễn Quốc Hoàn, Lương Văn Cường hoặc Hoàng Lan Hương rút hết tiền mặt, sau đó giữ lại phần phí mua hóa đơn và trả lại tiền cho phía mua. 

Trường hợp khác, Hằng tự lo số tiền bằng giá trị ghi trên hóa đơn, cho các đối tượng hẹn khách tại trụ sở Ngân hàng, đưa cho khách nộp tiền vào tài khoản công ty mua hóa đơn của khách, đồng thời khách ủy nhiệm chi ngược lại số tiền trên vào tài khoản công ty “ma” của Hằng, ngay sau đó các đối tượng rút hết tiền mang về cho Hằng.

Căn cứ tài liệu thu giữ xác định bị can Hoàng Lệ Hằng đã sử dụng pháp nhân 41 công ty, 150 quyển hóa đơn GTGT (mỗi quyển có 50 số hóa đơn) và nhiều hóa đơn GTGT lẻ để bán. Tổng số đã viết bán hơn 3.000 tờ hóa đơn, trong đó có 2.885 tờ có giá trị với tổng tiền hàng sau thuế VAT là hơn 147 tỷ đồng. Hiện vụ việc đang được tiếp tục điều tra, làm rõ. 

Nên đọc